C企业在生产经营淡季 需占用1250万元的流动资产和1875万元的固定资产;在生产经营高峰期 会额外增加650万元的季节性存货需求。企业目前有两种营运资本筹资方案。 方案1:权益资本 长期债务和自发性负债始终保持在3600万元 其余靠短期借款提供资金来源。 方案2:权益资本 长期债务和自发性负债始终保持在3000万元 其余靠短期借款提供资金来源。 要求: 比较分析方案1与方案2的优缺点。

时间:2024-07-21 00:19:46 关键词:万元,方案,自发性

C企业在生产经营淡季,需占用1250万元的流动资产和1875万元的固定资产;在生产经营高峰期,会额外增加650万元的季节性存货需求。企业目前有两种营运资本筹资方案。方案1:权益资本、长期债务和自发性负债始终保持在3600万元,其余靠短期借款提供资金来源。方案2:权益资本、长期债务和自发性负债始终保持在3000万元,其余靠短期借款提供资金来源。要求:比较分析方案1与方案2的优缺点。

答案解析

方案1,筹资风险小,但资本成本高,收益低;方案2,筹资风险大,但资本成本低,收益高。